2020 年度内部审计工作总结 按照集团转型升级总体思路，为加快转型升级步伐，2020 年度公司在稳步推进新 城开发建设的同时，积极开展房地产及经营性项目，经营活动日益复杂。公司经营的 快速发展对企业管理水平提出了更高的要求， 内部审计工作作为现代企业管理体系的 重要组成部分，其有效实施对于公司有着重要意义。现就公司 2020 年度内部审计工作 总结如下： 一、2020 年度内部审计工作总结 1.加强项目结算监督，做好基建工程审价 开展工程项目竣工结算审计，加强项目投资管理，提高资金使用效率，最大限度 地节约建设资金，这是内审工作的一项重要工作。2020 年度，已完成一期还建房项目 竣工决算审计，项目送审金额 438,176,086.21 元，审定金额 401,293,558.48 元，核减工 程造价 36,882,527.73 元，核减率为 8.42%。此外，国际城一期项目 4#/5#地块施工总承 包工程竣工决算审计已接近尾声，造价咨询公司已提交竣工决算报告初稿， 12 月可出 具正式报告。 2.开展财务收支审计，强化内部控制 为监督二级出资公司各项制度贯彻情况，揭示各出资公司经营管理薄弱环节，促 进其健全自我约束机制，提高经济效益，监控出资公司财产的安全，促进财产物资的 保值增值，2020 年 9 月，公司委托会计师事务所对下属六家子公司 2016 年元月至 2020 年 9 月的财务收支状况、会计核算、财务管理制度及内部控制情况执行情况进行专项 审计。截止目前，会计师事务所已提交各公司审计报告初稿，就各公司内部控制制度 建设、组织机构设置、财务管理、工程管理等方面存在的不足之处提出了相关意见建 议，待核实确认并与事务所交换意见后出具正式报告。 二、2020 年内部审计计划 1.建立健全内部审计制度 根据《中华人民共和国公司法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中华 人民共和国国家审计基本准则》、《企业内部控制基本规范》及相关应用指引等相关 法律、法规及公司《公司章程》的规定，并结合公司实际情况，制定公司内部审计制 度。对公司内部审计目的、工作职责及范围、审计工作程序等作出明确规定。 2. 健全内审组织机构，建立培训教育长效机制，不断提高内审人员业务素质。 鉴于目前公司具体情况，暂不具备设立独立审计部门的条件，争取 2020 年度， 在投资财务部增设一名专职内审人员，全面负责公司内部审计业务。同时建立财务人 员培训教育长效机制，不定期就内部审计理论与实务、内部审计工作规范、审计报告 写作要求和技巧、内部审计发现问题的思考与提炼、问题的成因分析及如何提出针对 性建议、审计成果的利用等内容进行业务培训，不断提高内审人员业务素质。 3．认真开展各项内部审计 (1) 继续深入开展财务收支审计 结合 2020 年度内部审计情况，努力深化审计内容，对审计中发现的各类问题和整改 建议及时通知各出资公司，加强督促力度，确保审计意见落到实处，务求取得审计实效。 (2)加强工程项目审计 随着公司新城开发建设的稳步推进及二级房地产项目的开展，公司在建工程项目 日益增加，加强工程项目审计，对于防范审计风险，强化工程项目过程监控，提高资 金使用效益，发挥着十分重要的作用。计划 2020 年度，抽取投资金额大、建设期长的 在建工程项目实施事中审计，以进一步规范公司工程项目建设管理。 (3)做好经营性项目经济效益审计 针对公司目前已实施的经营性项目，进行项目经济效益审计，利用专门的审计方 法，根据一定的审计标准，对被经营性项目的业务活动和管理活动进行审查，评价其 人力、物力、财力利用的合理性、有效性和效益性，提出审计建议，对经营性项目的 经济性、效率性、效果性作出评价，促其提高经济效益。 2020 年 11 月 29 日